黃某洗錢(qián)案
【關(guān)鍵詞】
洗錢(qián)罪 跨境洗錢(qián) 介入偵查 資金流向 追贓挽損
【基本案情】
黃某，男，某銀行原信貸員，系上游犯罪人員朱某成親屬。
（一）上游犯罪
2017年8月至2020年1月間，朱某成等人在江蘇省無(wú)錫市濱湖區成立海某體育發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)海某公司），以合買(mǎi)“體育彩票”為名，通過(guò)召開(kāi)大會(huì )、體彩門(mén)店宣傳、口口相傳、微信宣傳、授課等方式，向不特定社會(huì )公眾公開(kāi)宣傳該公司配置頂尖專(zhuān)業(yè)體育競彩分析師團隊，團隊下注方案可以取得高中獎率，以經(jīng)營(yíng)期間持續只贏(yíng)不虧以及高額月收益為誘餌進(jìn)行非法集資。集資款大部分用于發(fā)放獎金、支付傭金、本金贖回，以及員工工資、宣傳費用等開(kāi)銷(xiāo)。案發(fā)時(shí)，朱某成等人集資詐騙共計人民幣（以下幣種同）3億余元。
2022年4月24日，江蘇省無(wú)錫市濱湖區人民法院以集資詐騙罪判處朱某成有期徒刑十四年九個(gè)月，并處沒(méi)收財產(chǎn)五十萬(wàn)元；以偷越國境罪判處朱某成有期徒刑九個(gè)月，并處罰金二萬(wàn)元；數罪并罰，決定執行有期徒刑十五年三個(gè)月，并處沒(méi)收財產(chǎn)五十萬(wàn)元，罰金二萬(wàn)元。朱某成未上訴，判決已生效。
（二）洗錢(qián)罪
2018年12月至2019年1月間，黃某為掩飾、隱瞞朱某成非法集資犯罪所得，幫助朱某成聯(lián)系境外洗錢(qián)人員黃某杰（公安機關(guān)已作出刑事拘留決定并上網(wǎng)追逃），將朱某成賬戶(hù)內共計2306.7萬(wàn)元資金分散存入黃某杰提供的60余個(gè)“傀儡賬戶(hù)”中。隨后，黃某杰所在團伙將上述賬戶(hù)內的資金又分散轉至其他二級、三級賬戶(hù)，并以幫助換匯為由，通過(guò)境內將人民幣轉入“換匯客戶(hù)”的銀行賬戶(hù)、境外支付等值外幣“對敲”方式，將資金轉移至境外。此后，朱某成為在境內使用資金，又讓黃某杰以上述對敲方式轉移資金至境內黃某控制的他人銀行賬戶(hù)。黃某指使他人從銀行提取現金后交給朱某成及朱某成母親，從中獲取好處費60余萬(wàn)元。
2020年1月，黃某知道朱某成實(shí)際控制的海某公司無(wú)法兌付集資參與人本息后，應朱某成的要求，代為出售朱某成用非法集資款購買(mǎi)的2輛汽車(chē)，取得售車(chē)款104.3萬(wàn)元后，將其中的60萬(wàn)元轉至朱某成的銀行賬戶(hù)。此外，黃某聯(lián)系偷渡中介人員崔某印（已判刑）等人，幫助朱某成等3人偷渡至境外。同年3月31日，朱某成等3人被抓獲歸案。
2020年12月30日，無(wú)錫市濱湖區人民法院以洗錢(qián)罪判處黃某有期徒刑五年六個(gè)月，并處罰金三百萬(wàn)元；以偷越國境罪判處黃某有期徒刑六個(gè)月，并處罰金五萬(wàn)元，數罪并罰，決定執行有期徒刑五年九個(gè)月，并處罰金三百零五萬(wàn)元。黃某未上訴，判決已生效。
【檢察機關(guān)履職過(guò)程】
2020年6月19日，江蘇省無(wú)錫市濱湖區人民檢察院在對朱某成等人涉嫌集資詐騙、偷越國境、職務(wù)侵占案審查逮捕時(shí)發(fā)現，朱某成供稱(chēng)有部分犯罪所得資金通過(guò)黃某轉移，在案的銀行交易記錄證實(shí)與朱某成供述相互印證，無(wú)錫市濱湖區人民檢察院認為黃某符合洗錢(qián)罪立案條件，于同年7月29日依法要求公安機關(guān)說(shuō)明不立案理由。無(wú)錫市公安局濱湖分局對黃某以洗錢(qián)罪立案偵查。
檢察機關(guān)應公安機關(guān)邀請介入偵查后，針對黃某到案后不供認犯罪事實(shí)、涉案洗錢(qián)賬戶(hù)眾多且分布全國、部分資金流向境外的情況，重點(diǎn)圍繞資金流轉脈絡(luò )等引導取證。公安機關(guān)商請中國人民銀行無(wú)錫市中心支行協(xié)作配合，依托人民銀行反洗錢(qián)工作平臺和統籌調度優(yōu)勢，緊扣資金流出、回流兩個(gè)關(guān)鍵節點(diǎn)，以朱某成起始資金賬戶(hù)為基礎，核實(shí)接收洗錢(qián)資金賬戶(hù)情況，調取多個(gè)省市銀行的60余個(gè)資金賬戶(hù)交易記錄，分析資金走向，形成完整的資金流向圖。上述資金流向與黃某司機證言、相關(guān)人員柜面提現記錄等相互印證，最終認定洗錢(qián)后資金又回流至黃某處，黃某將洗錢(qián)資金交還給了朱某成及其母親。公安機關(guān)依法從朱某成及其母親處扣押、凍結人民幣共計900余萬(wàn)元。同時(shí)，扣押黃某使用違法所得購入的汽車(chē)1輛、凍結涉案資金49萬(wàn)余元。
2020年11月16日，無(wú)錫市公安局濱湖分局以黃某涉嫌洗錢(qián)罪、偷越國境罪移送起訴。在審查起訴階段，黃某認罪認罰，簽署認罪認罰具結書(shū)。2020年11月30日，無(wú)錫市濱湖區人民檢察院以黃某犯洗錢(qián)罪、偷越國境罪提起公訴。
【典型意義】
1.跨境洗錢(qián)犯罪不僅造成上游犯罪贓款追繳困難，而且嚴重危害國家金融安全，必須依法嚴懲。辦案當中發(fā)現跨境洗錢(qián)線(xiàn)索的，要著(zhù)力查清資金流向和流轉過(guò)程，加強對境內相關(guān)資金交易記錄等證據的收集。要注重引導公安機關(guān)查明資金流出的起始賬戶(hù)、途經(jīng)賬戶(hù)和跨境轉移的具體方式，為認定洗錢(qián)犯罪和追贓挽損夯實(shí)證據基礎。對于資金流轉賬戶(hù)多、流轉過(guò)程復雜的案件，要加強與人民銀行反洗錢(qián)部門(mén)等專(zhuān)業(yè)機構的協(xié)作，提升偵查取證和審查質(zhì)效。
2.查清非法集資資金實(shí)際去向，既是追繳涉案資金，提升追贓挽損實(shí)際成效的重要措施，也是發(fā)現洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索的有力抓手。在辦理涉非法集資洗錢(qián)案件過(guò)程中，不僅要查清洗錢(qián)手段，還要盡可能查清洗錢(qián)后資金的實(shí)際去向，及時(shí)查封、扣押、凍結被轉移、隱匿、轉換的上游犯罪所得及其收益，依法追繳洗錢(qián)人員的違法所得，不讓任何人從洗錢(qián)犯罪中得到經(jīng)濟利益。
丁某環(huán)、朱某洗錢(qián)
鹿某掩飾、隱瞞犯罪所得收益案
【關(guān)鍵詞】
洗錢(qián)罪 掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪 檢察技術(shù)輔助審查 股權交易
【基本案情】
丁某環(huán)，女，易某網(wǎng)絡(luò )科技有限公司原總經(jīng)理。
朱某，男，易某網(wǎng)絡(luò )科技有限公司原副總經(jīng)理。
鹿某，男，某公司業(yè)務(wù)員。
（一）上游犯罪
2013年9月至2017年6月，白某青以非法占有為目的，利用華某集團及關(guān)聯(lián)公司，使用詐騙方法非法集資，造成集資參與人本金損失48億余元。2019年8月27日，北京市第二中級人民法院以集資詐騙罪判處被告人白某青無(wú)期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財產(chǎn)；以非法吸收公眾存款罪判處被告人王某振等33人有期徒刑三年至十年不等，并處罰金五萬(wàn)元至五十萬(wàn)元不等。白某青等人提出上訴，同年12月27日，北京市高級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。此外，北京市東城區人民法院以非法吸收公眾存款罪判處譚某玲等81人有期徒刑三年（部分適用緩刑）至有期徒刑七年六個(gè)月不等，并處罰金五萬(wàn)元至五十萬(wàn)元不等。判決已生效。
（二）洗錢(qián)罪
2015年6月至2016年9月，丁某環(huán)、朱某擔任白某青利用非法集資款投資成立的易某網(wǎng)絡(luò )科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“易某公司”）總經(jīng)理、副總經(jīng)理。
白某青用非法集資所得7000萬(wàn)元收購眾某網(wǎng)絡(luò )信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“眾某公司”）及其子公司捷某信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“捷某公司”），并以其兒子名義持有眾某公司股權。當時(shí)捷某公司已向中國人民銀行申請非銀行支付機構牌照并進(jìn)入公示階段。2016年8月，華某集團資金鏈斷裂，無(wú)法兌付集資參與人本息。同年10月，白某青為隱匿資產(chǎn)，指使丁某環(huán)、朱某虛假出售以其兒子名義持有的眾某公司股權。
丁某環(huán)請朋友鹿某以虛假收購股權的方式幫助代持眾某公司股權，并承諾支付鹿某5萬(wàn)元好處費。2016年11月9日，鹿某與白某青簽訂了股權代持協(xié)議，眾某公司法定代表人及股東變更為鹿某。為制造鹿某出資收購股權假象，丁某環(huán)、朱某將白某青提供的現金200萬(wàn)元存入鹿某賬戶(hù)，再由鹿某轉至白某青控制的賬戶(hù)，偽造虛假交易資金記錄。
此外，丁某環(huán)、朱某還犯有職務(wù)侵占、非國家工作人員受賄、詐騙等犯罪。
北京市東城區人民檢察院對被告人丁某環(huán)、朱某、鹿某依法提起公訴。經(jīng)過(guò)一審、二審，2021年1月15日，北京市第二中級人民法院作出二審判決，以洗錢(qián)罪判處丁某環(huán)有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬(wàn)元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪數罪并罰，決定執行有期徒刑十一年六個(gè)月，并處沒(méi)收財產(chǎn)五十萬(wàn)元，罰金三百五十萬(wàn)元。以洗錢(qián)罪判處朱某有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬(wàn)元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、詐騙罪數罪并罰，決定執行有期徒刑十五年，并處沒(méi)收財產(chǎn)五十萬(wàn)元，罰金三百五十四萬(wàn)元。以掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪判處鹿某有期徒刑二年六個(gè)月，并處罰金一萬(wàn)元。判決已生效。
【檢察機關(guān)履職過(guò)程】
北京市東城區人民檢察院對白某青等人非法集資案審查起訴時(shí)，發(fā)現公安機關(guān)移送的大量電子數據信息需進(jìn)一步梳理。為縮短對電子數據的審查時(shí)間，深度挖掘電子數據中與證明非法集資案件事實(shí)有關(guān)的有效信息，檢察官邀請檢察技術(shù)人員對公安機關(guān)移送的140冊電子鑒定卷、4.5TB電子數據進(jìn)行輔助審查。經(jīng)過(guò)技術(shù)分析發(fā)現，白某青等人將非法集資款7000萬(wàn)元用于收購眾某公司及其子公司捷某公司，在華某集團資金鏈斷裂后，眾某公司的股東、法定代表人變更為鹿某，鹿某僅向白某青賬戶(hù)轉賬200萬(wàn)元，明顯低于眾某公司的注冊資本及白某青收購價(jià)格，呈現出“高買(mǎi)低賣(mài)”可疑交易特征。檢察機關(guān)經(jīng)與公安機關(guān)溝通，引導偵查人員對與該交易有關(guān)的丁某環(huán)、朱某、鹿某等人進(jìn)行詢(xún)問(wèn)，三人均表示交易屬于正常市場(chǎng)行為，但對交易動(dòng)因、細節等不知情。
檢察機關(guān)研判認為，查清資金流向對于查明白某青集資詐騙案的犯罪事實(shí)、做好追贓挽損工作、發(fā)現是否存在洗錢(qián)犯罪具有重要作用，遂決定圍繞該股權轉讓交易自行開(kāi)展核實(shí)工作：（1）檢察技術(shù)人員對白某青手機數據進(jìn)行全面提取和分析，發(fā)現其與朱某長(cháng)期使用某國外社交軟件進(jìn)行通聯(lián)，聊天記錄顯示在上述公司法定代表人變更為鹿某后，白某青仍要求朱某幫助其尋找買(mǎi)家收購上述公司。（2）查詢(xún)眾某公司預留電話(huà)，發(fā)現該電話(huà)屬于外包公司的報稅會(huì )計人員，而委托人仍是丁某環(huán)，表明眾某公司股權轉讓給鹿某后，仍處于丁某環(huán)實(shí)際掌控之中。
根據上述證據審查情況，檢察機關(guān)認為，丁某環(huán)、朱某、鹿某等人涉嫌協(xié)助白某青掩飾、隱瞞集資詐騙犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，要求公安機關(guān)就丁某環(huán)等三人涉嫌洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索進(jìn)行核查。2018年7月30日，北京市公安局東城分局對丁某環(huán)、朱某、鹿某立案偵查。
2018年10月31日、2019年5月30日，北京市公安局東城分局以朱某涉嫌洗錢(qián)罪、職務(wù)侵占罪，鹿某涉嫌洗錢(qián)罪，以丁某環(huán)涉嫌洗錢(qián)罪、職務(wù)侵占罪分別移送起訴。檢察機關(guān)審查認為，丁某環(huán)、朱某、鹿某三人采用虛構股權交易的方式掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)，其中，丁某環(huán)、朱某明知交易的股權來(lái)自于非法集資犯罪，應當以洗錢(qián)罪追究刑事責任；證明鹿某知道或應當知道代持的公司股權來(lái)自于非法集資犯罪所得的證據不足，但能夠證明其應當知道來(lái)自于犯罪所得，應當以掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責任。北京市東城區人民檢察院于2019年5月6日以朱某犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、詐騙罪、洗錢(qián)罪，鹿某犯掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2019年11月8日以丁某環(huán)犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、洗錢(qián)罪，向北京市東城區人民法院提起公訴。
庭審中，丁某環(huán)及其辯護人提出，現有證據不能證明丁某環(huán)明知所交易股權系白某青非法集資犯罪所得，也不能證明丁某環(huán)指使鹿某提供資金賬戶(hù)以供轉賬。朱某及其辯護人提出，朱某對白某青找鹿某虛假出資、代持股份不知情。鹿某當庭表示認罪。
針對丁某環(huán)、朱某的辯解和辯護人的辯護意見(jiàn)，公訴人結合丁某環(huán)、朱某、鹿某等人的手機聊天記錄、華某集團會(huì )議紀要、涉案公司員工證言等證據，就丁某環(huán)、朱某對所交易股權的來(lái)源和性質(zhì)的認識進(jìn)行答辯：首先，在幫助白某青隱匿資產(chǎn)的過(guò)程中，丁某環(huán)和朱某二人共同制造鹿某出資購買(mǎi)眾某公司股權的假象，并向鹿某許諾支付好處費，且知道股權轉讓后公司仍然由白某青實(shí)際控制。其次，易某公司系白某青控制的華某集團的下屬公司，易某公司的普通員工均知曉華某集團非法集資經(jīng)營(yíng)模式，作為公司高管的丁某環(huán)、朱某二人職務(wù)層級更高，且多次參與華某集團高層會(huì )議，對華某集團非法集資行為應當有明確的認知。再次，二人的手機聊天記錄證實(shí)，二人事先已通過(guò)媒體報道得知白某青非法集資，白某青也明確告知虛假轉讓股權的目的是為了讓眾某公司與華某集團脫離關(guān)系。綜上，認定丁某環(huán)、朱某二人為掩飾、隱瞞白某青用非法集資犯罪所得購買(mǎi)的股權的來(lái)源和性質(zhì)，與鹿某進(jìn)行虛假股權交易的事實(shí)清楚，證據確實(shí)、充分，二被告人及其辯護人意見(jiàn)不能成立。
【典型意義】
1.對于資金交易復雜、電子數據海量的非法集資犯罪案件，檢察機關(guān)同步審查洗錢(qián)線(xiàn)索時(shí)，要注意發(fā)揮檢察技術(shù)輔助審查的作用。電子數據中含有大量與證明犯罪有關(guān)的信息，對于證明上游犯罪、發(fā)現下游犯罪具有重要價(jià)值。檢察機關(guān)對電子數據需要作針對性挖掘梳理時(shí)，可以要求公安機關(guān)或者委托專(zhuān)門(mén)機構作專(zhuān)業(yè)技術(shù)分析，也可以應邀參與輔助審查。檢察官要結合犯罪特征以及指控證明犯罪思路明確審查目的，提出審查的重點(diǎn)方向和具體要求，并與檢察技術(shù)人員共同會(huì )商研判實(shí)現審查目的的技術(shù)路徑及可行性。檢察技術(shù)人員應根據審查目的運用專(zhuān)業(yè)方法對手機、電腦、電子設備存儲電子數據等進(jìn)行針對性審查，從已有電子數據中挖掘與上游犯罪及洗錢(qián)行為有關(guān)的數據信息。可以借鑒反洗錢(qián)大額交易監測、可疑交易分析等方法，對電子數據中有關(guān)大額資金流向及交易背景等，運用技術(shù)手段進(jìn)行穿透式審查分析，并通過(guò)對電子數據與其他主客觀(guān)證據的比對碰撞，發(fā)現及證明犯罪。
2.股權交易是非法集資犯罪轉移、隱匿犯罪所得及其收益的常見(jiàn)方法，頻繁轉讓股權、虛假投資股權是洗錢(qián)的重要手段。檢察機關(guān)在審查非法集資資金去向時(shí)發(fā)現股權轉讓、股權投資等情況，要跟進(jìn)審查股權交易人員之間的關(guān)系、股權交易價(jià)格、股權交易后的實(shí)際控制人等相關(guān)證據，判斷股權交易是否真實(shí)，發(fā)現洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索，及時(shí)移送公安機關(guān)立案偵查。
3.對于共同實(shí)施掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的人員，應當結合其接觸上游犯罪的程度、身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、交易方式等情況，分別判斷其對上游犯罪的主觀(guān)認識，并根據其認識內容準確定罪。知道或者應當知道犯罪所得及其收益是來(lái)自于刑法第一百九十一條規定的七類(lèi)上游犯罪的，應當認定為洗錢(qián)罪；知道或者應當知道犯罪所得及其收益是來(lái)自于其他犯罪的，應當認定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。
李某華洗錢(qián)案
【關(guān)鍵詞】
洗錢(qián)罪 黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪 主觀(guān)認識 洗錢(qián)數額
【基本案情】
李某華，女，黑社會(huì )性質(zhì)組織的組織、領(lǐng)導者李某妻子。
（一）上游犯罪
2002年至2019年，李某組織、領(lǐng)導黑社會(huì )性質(zhì)組織，非法霸占多個(gè)林場(chǎng)、采石場(chǎng)，非法組建“執法隊”，壟斷江西省寧都縣石上鎮林業(yè)并涉足采石場(chǎng)、房地產(chǎn)等領(lǐng)域攫取高額利潤，以暴力、威脅及其他手段，有組織地實(shí)施強迫交易、敲詐勒索、濫伐林木、虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票、虛開(kāi)發(fā)票等系列違法犯罪活動(dòng)，在江西省寧都縣石上鎮及周邊區域、寧都縣城為非作惡、欺壓殘害百姓，稱(chēng)霸一方，嚴重破壞當地經(jīng)濟、社會(huì )生活和管理秩序。2020年12月15日，江西省贛州市中級人民法院判決李某犯組織、領(lǐng)導黑社會(huì )性質(zhì)組織罪、尋釁滋事罪、強迫交易罪、敲詐勒索罪、聚眾斗毆罪、濫伐林木罪、非法占用農用地罪等15個(gè)罪名，數罪并罰，決定執行有期徒刑二十四年十個(gè)月，并處沒(méi)收個(gè)人全部財產(chǎn)。
（二）洗錢(qián)罪
2018年9月至2019年4月期間，李某將在林場(chǎng)、采石場(chǎng)違法犯罪所得及其收益存入其控制經(jīng)營(yíng)的鑫某牧業(yè)公司、興某牧業(yè)公司對公銀行賬戶(hù)中。根據群眾舉報，江西省寧都縣公安局于2018年8月17日、2019年3月26日兩次傳喚李某，并于2019年3月對李某所涉多起犯罪立案偵查。2019年5月24日，寧都縣公安局以涉嫌尋釁滋事罪對李某執行刑事拘留，并于當日通知其妻子李某華。被采取強制措施前，李某將對公銀行卡和U盾交予李某華保管。在李某被刑事拘留后，李某華為掩飾上述保管的黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，于2019年5月25日要求他人提供銀行賬戶(hù)供其使用，并分別于5月27日、28日從鑫某牧業(yè)公司對公賬戶(hù)分多筆轉出340萬(wàn)元至他人銀行賬戶(hù)。6月21日、24日，李某華又從興某牧業(yè)公司對公賬戶(hù)分多筆轉出400萬(wàn)元至他人銀行賬戶(hù)。上述740萬(wàn)元轉至他人賬戶(hù)后，李某華將其中的141萬(wàn)余元用于支付李某所辦工廠(chǎng)工人工資、水電費、稅費、貸款等，剩余598萬(wàn)余元由他人取現后交至其手中，李某華予以隱匿。
2021年5月26日，江西省寧都縣人民法院以洗錢(qián)罪判處李某華有期徒刑五年，并處罰金六十萬(wàn)元。宣判后，李某華提出上訴。同年8月27日，江西省贛州市中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
【檢察機關(guān)履職過(guò)程】
江西省寧都縣檢察院介入偵查李某黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪案后，引導公安機關(guān)對涉黑資金流向及流轉過(guò)程中涉及的人員進(jìn)行梳理，并會(huì )同公安機關(guān)商請人民銀行反洗錢(qián)部門(mén)建立追蹤洗錢(qián)犯罪資金去向的綠色通道，通過(guò)串聯(lián)資金流向，查明鑫某牧業(yè)公司、興某牧業(yè)公司對公銀行賬戶(hù)中740萬(wàn)元犯罪所得的流轉情況。
2020年8月17日，江西省寧都縣公安局以李某華涉嫌洗錢(qián)罪移送起訴。李某華到案后不供認犯罪事實(shí)，辯稱(chēng)對李某涉嫌黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪不知情，轉移資金時(shí)公安機關(guān)僅認定李某涉惡，系以涉嫌尋釁滋事罪拘留，未認定為涉黑；將相關(guān)賬戶(hù)資金轉移、提現均是用于李某名下公司經(jīng)營(yíng)及還款。針對其辯解，寧都縣人民檢察院引導公安機關(guān)對李某華與李某平時(shí)關(guān)系、信任程度、是否參與公司經(jīng)營(yíng)、幫助保管資金，對李某多次因涉惡被詢(xún)問(wèn)、采取強制措施的了解程度及轉移資金賬戶(hù)的異常情況等進(jìn)行補充偵查，以證明李某華是否知道李某從事了體現黑社會(huì )性質(zhì)犯罪組織特征、經(jīng)濟特征、行為特征、危害性特征的相關(guān)違法犯罪。
公安機關(guān)補充偵查后，在案證據證明：（1）李某華與李某夫妻關(guān)系密切，育有多名子女，多名家庭成員參與了該犯罪組織，且實(shí)施了多起違法犯罪活動(dòng)，其子也是該犯罪組織的參加者。（2）李某華是李某實(shí)際控制的鑫某牧業(yè)公司的股東。（3）在李某被刑事拘留后，李某華立即將李某交付的公司賬戶(hù)中的資金轉移，并支付工人工資等費用，表明李某華平時(shí)也參與相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（4）李某華曾為維護女兒的利益鼓動(dòng)李某等組織人員毆打他人。（5）李某華知道多起李某等人實(shí)施的尋釁滋事等犯罪活動(dòng)的前因后果。（6）李某華、李某之子多次組織人員在鎮上公開(kāi)場(chǎng)合對村民進(jìn)行攔截、辱罵、威脅、“罰款”等。（7）李某為人霸道，其違法犯罪行徑引發(fā)多起群眾上訪(fǎng)，聲名在外。（8）掃黑除惡專(zhuān)項斗爭期間，公安機關(guān)立案偵查前曾兩次詢(xún)問(wèn)李某，發(fā)布掃黑除惡征集線(xiàn)索公告后，李某之子以林場(chǎng)名義發(fā)布公告對抗線(xiàn)索征集。
上述事實(shí)證明李某華應當知道李某等人形成了較穩定的犯罪組織，且李某是組織、領(lǐng)導者；應當知道李某及其組織成員有組織地實(shí)施了違法犯罪活動(dòng)，欺壓、殘害群眾；應當知道李某通過(guò)非法采礦、濫伐林木、開(kāi)設賭場(chǎng)等違法犯罪手段獲取經(jīng)濟利益，支持該組織活動(dòng)；應當知道李某等人在當地形成了重大影響，嚴重破壞經(jīng)濟、社會(huì )生活秩序。李某華的辯解沒(méi)有合理根據。
檢察機關(guān)認為，李某華知道李某從事了反映黑社會(huì )性質(zhì)組織的組織特征、經(jīng)濟特征、行為特征、危害性特征的相關(guān)事實(shí)，也知道李某在案發(fā)前交予的公司銀行賬戶(hù)中的740萬(wàn)元系李某通過(guò)上述違法犯罪活動(dòng)所得，仍然在李某被刑事拘留后次日將涉案賬戶(hù)中的740萬(wàn)元通過(guò)轉賬、取現等方式掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，構成洗錢(qián)罪。2020年11月10日，寧都縣人民檢察院以洗錢(qián)罪對李某華提起公訴。
寧都縣人民法院經(jīng)審理認為，李某華明知是黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以掩飾、隱瞞，情節嚴重，構成洗錢(qián)罪。支付李某所欠工人工資、水電費等141萬(wàn)余元不具有掩飾、隱瞞來(lái)源性質(zhì)的故意，洗錢(qián)犯罪數額應當認定為598萬(wàn)余元，以洗錢(qián)罪判處李某華有期徒刑五年，并處罰金六十萬(wàn)元。宣判后，李某華提出上訴。贛州市中級人民法院審理認為，犯罪所得款項一經(jīng)轉入他人的銀行賬戶(hù)，洗錢(qián)罪已經(jīng)既遂，最終款項如何處理不影響洗錢(qián)罪數額，洗錢(qián)罪數額應當認定為740萬(wàn)元，但綜合李某華的犯罪事實(shí)及相關(guān)的犯罪情節，原判刑罰屬罪刑相當，裁定駁回上訴，維持原判。
【典型意義】
1.主觀(guān)上認識到是黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，是構成為他人的黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益洗錢(qián)的要件之一，認識內容是對黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪事實(shí)的認識，而不是對法律性質(zhì)的認識。對黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪事實(shí)的認識，包括對上游犯罪人員從事的體現黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪組織特征、經(jīng)濟特征、行為特征、危害性特征相關(guān)具體事實(shí)的認識。公安司法機關(guān)公開(kāi)征集涉黑犯罪線(xiàn)索、發(fā)布涉黑犯罪公告、對相關(guān)黑社會(huì )性質(zhì)組織成員采取強制措施后，仍幫助黑社會(huì )性質(zhì)組織成員轉移涉案資金的，可以認定其知道或者應當知道是黑社會(huì )性質(zhì)組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益。
2.為掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規定的七類(lèi)上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)，將上游犯罪所得及其收益在不同賬戶(hù)中劃轉，或者轉換為股票、金融票據，或者轉移到境外的，即屬刑法規定的洗錢(qián)犯罪，轉移、轉換的資金數額即為洗錢(qián)犯罪數額。要注意區分洗錢(qián)行為與洗錢(qián)后使用犯罪所得及其收益行為的不同性質(zhì)，犯罪所得及其收益經(jīng)轉移、轉換后的資金使用行為不影響洗錢(qián)罪的成立，轉移、轉換后的資金用途不影響洗錢(qián)數額的認定。
馬某益受賄、洗錢(qián)案
【關(guān)鍵詞】
洗錢(qián)罪 掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪 受賄共犯 變更起訴 同步審查
【基本案情】
馬某益，男，原新疆維吾爾自治區某投資有限公司法定代表人。
（一）上游犯罪
2002年至2019年，馬某益之兄馬某軍（已判決）在擔任某地國有石化公司物資采購部副經(jīng)理、主任等職務(wù)期間，利用職務(wù)便利，在多家公司與該石化公司簽訂合同中提供幫助，收受賄賂。其中：2001年，馬某軍利用職務(wù)便利，為徐某控制的公司與馬某軍任職公司簽訂供貨合同提供幫助，2002年下半年，馬某軍收受徐某給予的人民幣100萬(wàn)元，并用于購買(mǎi)理財產(chǎn)品。2015年8月，馬某軍利用職務(wù)便利，為趙某控制的公司與其任職公司簽訂采購合同和資金結算方面提供幫助，收受趙某給予的現金美元8萬(wàn)元（折合人民幣49.66萬(wàn)元）。
（二）洗錢(qián)罪
2004年上半年，馬某軍使用收受徐某賄賂的人民幣100萬(wàn)元投資的理財產(chǎn)品到期后，馬某益使用本人的銀行賬戶(hù)接收馬某軍給予的上述本金及收益共計109萬(wàn)元，后馬某益將此款用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
2015年8月，馬某軍收受趙某賄賂的8萬(wàn)美元現金后，馬某益直接接收了馬某軍交予的8萬(wàn)元美元現金，后分16次將上述現金存入本人銀行賬戶(hù)并用于投資理財產(chǎn)品。
馬某益除為馬某軍洗錢(qián)外，還與馬某軍共同受賄：（1）2001年至2010年，馬某軍利用職務(wù)便利為張某公司經(jīng)營(yíng)提供幫助，并介紹馬某益與張某認識。2002年，張某為感謝馬某軍的幫助提出給予其好處，馬某軍授意張某交給馬某益現金40萬(wàn)元。2008年，馬某軍再次授意張某將50萬(wàn)元存入馬某益的銀行賬戶(hù)。馬某益收款后均告知馬某軍。（2）2005年，馬某軍利用職務(wù)便利為徐某公司經(jīng)營(yíng)提供幫助，并介紹馬某益與徐某認識。2008年7月、9月，馬某軍授意徐某，分別向馬某益的銀行賬戶(hù)匯款45萬(wàn)元、20萬(wàn)元。2010年8月，因馬某益做生意需要資金，馬某軍與馬某益商議后找到徐某幫忙，徐某通過(guò)公司員工銀行賬戶(hù)向馬某益的銀行賬戶(hù)匯款100萬(wàn)元。馬某益收款后均告知馬某軍。（3）2011年10月至2012年5月，馬某軍利用職務(wù)便利為王某公司經(jīng)營(yíng)提供幫助，為感謝馬某軍，王某表示在蘇州購買(mǎi)一處房產(chǎn)送給馬某軍，馬某軍與馬某益商議后，由馬某益前去看房并辦理相關(guān)購房手續，該房產(chǎn)落戶(hù)在馬某益名下，價(jià)值106萬(wàn)元。（4）2012年至2013年，馬某軍利用職務(wù)便利為蘇某公司經(jīng)營(yíng)提供幫助，后蘇某對馬某益說(shuō)要感謝馬某軍，馬某益授意蘇某使用他人身份證辦銀行卡，將感謝費存在卡內。2013年9月，蘇某將其子名下存有29.5萬(wàn)元的銀行卡送給馬某益。馬某益收款后告知馬某軍，該款由馬某益用于日常花銷(xiāo)。
2020年12月22日，黑龍江省大箐山縣人民法院以受賄罪判處馬某益有期徒刑十年，并處罰金五十萬(wàn)元；以洗錢(qián)罪判處馬某益有期徒刑二年，并處罰金十萬(wàn)元；數罪并罰，決定執行有期徒刑十年六個(gè)月，并處罰金六十萬(wàn)元。馬某益未上訴，判決已生效。
【檢察機關(guān)履職過(guò)程】
本案由最高人民檢察院、最高人民法院指定黑龍江省大箐山縣人民檢察院、大箐山縣人民法院管轄。大箐山縣人民檢察院于2020年2月13日以被告人馬某益犯受賄罪，掩飾、隱瞞犯罪所得罪提起公訴。伊春市人民檢察院依托檢察業(yè)務(wù)應用系統對轄區開(kāi)展洗錢(qián)線(xiàn)索排查工作中，對關(guān)聯(lián)重點(diǎn)案件倒查發(fā)現大箐山縣人民檢察院已提起公訴的馬某益一案可能涉嫌洗錢(qián)罪。
伊春市人民檢察院、大箐山縣人民檢察院兩級檢察院根據犯罪事實(shí)會(huì )商研判后認為：（1）在馬某益按照馬某軍的授意，直接收受請托人現金、銀行轉賬匯款、銀行卡及房產(chǎn)等行為中，馬某益具有與馬某軍共同受賄的故意，其犯意產(chǎn)生于受賄行為實(shí)施前或實(shí)施過(guò)程中，屬于幫助接收受賄款的行為，構成受賄罪共犯，檢察機關(guān)以受賄罪起訴，適用法律正確。（2）馬某益在馬某軍收受賄賂款即受賄完成后，使用本人銀行賬戶(hù)接收馬某軍轉入的受賄所得并用于投資經(jīng)營(yíng)的行為，屬于掩飾、隱瞞馬某軍受賄款來(lái)源和性質(zhì)的行為，綜合馬某益是馬某軍的弟弟，收到的款項中既有人民幣又有美元，且曾多次與馬某軍伙同受賄等事實(shí)，可以認定馬某益知道馬某軍交予的錢(qián)款為受賄所得，構成洗錢(qián)罪。檢察機關(guān)以掩飾、隱瞞犯罪所得罪起訴系適用法律錯誤，應當變更起訴。經(jīng)與監察機關(guān)溝通，監察機關(guān)同意檢察機關(guān)提出的變更起訴為洗錢(qián)罪的意見(jiàn)。
2020年10月19日，黑龍江省大箐山縣人民檢察院依法變更起訴，將起訴書(shū)指控的馬某益掩飾、隱瞞犯罪所得罪變更為洗錢(qián)罪，洗錢(qián)罪數額為人民幣109萬(wàn)元、美元8萬(wàn)元。
【典型意義】
1.根據事實(shí)、證據和刑法規定的犯罪構成，準確區分洗錢(qián)罪與上游犯罪的共犯。洗錢(qián)罪是在上游犯罪完成、取得或控制犯罪所得及其收益后實(shí)施的新的犯罪活動(dòng)，與上游犯罪分別具有獨立的構成。在上游犯罪實(shí)行過(guò)程中提供資金賬戶(hù)、協(xié)助轉賬匯款等幫助上游犯罪實(shí)現的行為，是上游犯罪的組成部分，應當認定為上游犯罪的共犯，不能認定洗錢(qián)罪。上游犯罪完成后掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為，才成立洗錢(qián)罪。辦案當中要根據行為人實(shí)施掩飾、隱瞞等行為所發(fā)生時(shí)間節點(diǎn)及其與上游犯罪關(guān)系，準確區分上游犯罪與洗錢(qián)罪，不能將為上游犯罪提供賬戶(hù)、轉賬等上游犯罪共犯行為以洗錢(qián)罪追訴。
2.刑法第一百九十一條規定的洗錢(qián)罪與刑法第三百一十二條規定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪是刑法特別規定與一般規定的關(guān)系，掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，構成刑法第一百九十一條規定的洗錢(qián)罪，同時(shí)又構成刑法第三百一十二條規定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照刑法第一百九十一條洗錢(qián)罪的規定追究刑事責任。
3.審查貪污賄賂犯罪案件過(guò)程中發(fā)現涉嫌洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索的，可以商監察機關(guān)后移送公安機關(guān)立案偵查；對于洗錢(qián)犯罪事實(shí)清楚，證據確實(shí)、充分的，可以商監察機關(guān)、公安機關(guān)后，直接以洗錢(qián)罪追加、補充起訴。移送起訴將洗錢(qián)罪不當認定為其他犯罪的，應當商監察機關(guān)、公安機關(guān)后，依法變更起訴罪名為洗錢(qián)罪。
馮某才等人販賣(mài)毒品、洗錢(qián)案
【關(guān)鍵詞】
自洗錢(qián) 販賣(mài)毒品 犯罪構成 洗錢(qián)故意 數罪并罰
【基本案情】
馮某才，男，2006年因運輸毒品罪被判處有期徒刑十二年。
2021年3月至4月，經(jīng)纏某超介紹，馮某才兩次將海洛因放置在指定地點(diǎn)出售給他人。4月7日晚，馮某才再次實(shí)施毒品交易時(shí)被新疆維吾爾自治區伊寧縣公安局民警當場(chǎng)抓獲。馮某才三次販賣(mài)海洛因共計15.36克，收取纏某超毒贓共計12350元。馮某才每次收取纏某超等人的毒贓后，通過(guò)微信轉賬將大部分或者全部毒贓轉給其姐姐馮某，三次轉賬金額合計8850元。其中：（1）2021年3月21日22時(shí)59分，馮某才收到纏某超支付的毒贓4000元，于次日12時(shí)05分轉至馮某微信2500元；（2）2021年4月7日21時(shí)15分，馮某才收到纏某超支付的毒贓7600元，于當日22時(shí)55分轉至馮某微信5600元；（3）2021年4月7日23時(shí)27分，馮某才收到吸毒人員昔某支付的毒贓750元，于當日23時(shí)28分全部轉至馮某微信。
2021年10月13日，新疆維吾爾自治區伊寧縣人民法院以販賣(mài)毒品罪判處馮某才有期徒刑九年，并處罰金五千元；以洗錢(qián)罪判處馮某才有期徒刑六個(gè)月，并處罰金一千元；數罪并罰，決定執行有期徒刑九年，并處罰金六千元。馮某才未上訴，判決已生效。
【檢察機關(guān)履職過(guò)程】
2021年7月14日，新疆維吾爾自治區伊寧縣公安局以纏某超、馮某才等人販賣(mài)毒品罪移送起訴。伊寧縣人民檢察院審查發(fā)現，馮某才在接收纏某超轉賬的贓款后，很快就將贓款轉入馮某賬戶(hù)，有洗錢(qián)嫌疑。經(jīng)訊問(wèn)，馮某才辯稱(chēng)向馮某轉賬是為了償還借款。
針對馮某才的辯解，伊寧縣人民檢察院逐筆梳理馮某才與馮某的微信轉賬記錄，有針對性地訊問(wèn)馮某才，結合其他證據全面審查發(fā)現：（1）馮某才每次收到毒贓后均全部或大部轉賬，在作案時(shí)間段內呈現即收即轉的特點(diǎn)。（2）馮某才與馮某對于借款金額、次數、已償還金額以及未償還金額等情況的陳述均含糊不清，且雙方陳述的欠款數額差距較大。馮某才供稱(chēng)“我現在還欠她（馮某）一萬(wàn)多塊錢(qián)。”而馮某稱(chēng)：“應該還有（欠）幾萬(wàn)塊錢(qián)吧”。（3）除查明的三次毒贓轉賬外，2021年1至4月間，馮某才還有11次收取他人轉賬資金后即全部或大部轉給馮某，其中有4筆共計13480元來(lái)自纏某超。檢察機關(guān)認為，馮某才關(guān)于歸還借款的辯解不符合常理，且沒(méi)有合理根據，馮某才收取毒贓后將贓款轉移至他人的資金賬戶(hù)，具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的故意。上述行為發(fā)生在刑法修正案（十一）實(shí)施后，已構成洗錢(qián)罪，事實(shí)清楚，證據確實(shí)、充分。
2021年8月13日，伊寧縣人民檢察院以販賣(mài)毒品罪、洗錢(qián)罪對馮某才提起公訴。伊寧縣人民法院開(kāi)庭審理前，馮某才認罪認罰，簽署認罪認罰具結書(shū)。
【典型意義】
1.對上游犯罪人員的自洗錢(qián)行為以洗錢(qián)罪追究刑事責任，是刑法修正案（十一）根據反洗錢(qián)形勢任務(wù)作出的重大調整，檢察機關(guān)應當認真貫徹執行。辦理刑法第一百九十一條規定的上游犯罪案件，要根據犯罪所得及其收益的去向，同步審查上游犯罪人員是否涉嫌洗錢(qián)犯罪。發(fā)現洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索需要偵查進(jìn)一步搜集證據的，應當及時(shí)移送公安機關(guān)立案偵查。公安機關(guān)移送起訴上游犯罪，檢察機關(guān)審查認為洗錢(qián)罪（包括上游犯罪人員自洗錢(qián)和上游犯罪共犯以外的人員幫助洗錢(qián)）的事實(shí)清楚、證據確實(shí)、充分，符合起訴條件的，可以直接將洗錢(qián)罪與上游犯罪一并提起公訴，對上游犯罪共犯以外的人員幫助洗錢(qián)犯罪可以一并追訴。
2.完整把握刑法規定的犯罪構成條件，準確認定洗錢(qián)罪。要堅持主觀(guān)因素與客觀(guān)因素相統一的刑事責任評價(jià)原則，“為掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)”和“有下列行為之一”都是構成洗錢(qián)罪的必要條件，主觀(guān)上具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益來(lái)源和性質(zhì)的故意，客觀(guān)上實(shí)施了掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為，同時(shí)符合主客觀(guān)兩方面條件的，應當承擔刑事責任，并與上游犯罪數罪并罰。認定上游犯罪和自洗錢(qián)犯罪，都應當符合各自獨立的犯罪構成，上游犯罪行為人完成上游犯罪并取得或控制犯罪所得后，進(jìn)一步實(shí)施的掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為，屬于自洗錢(qián)行為。上游犯罪實(shí)施過(guò)程中的接收、接受資金行為，屬于上游犯罪的完成行為，是上游犯罪既遂的必要條件，不宜重復認定為洗錢(qián)行為，幫助接收、接受犯罪所得的人員可以成立上游犯罪的共犯。對于連續、持續進(jìn)行的上游犯罪和洗錢(qián)犯罪，應當逐一分別評價(jià)，準確認定。
